Энциклопедия российского и международного налогообложения - закон о противодействии легализации доходов (закон № 115-фз)

а) доходы, полученные преступным путем;

б) легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем;

в) операции с денежными средствами или иным имуществом;

г) обязательный контроль;

д) внутренний контроль. В Законе установлены:

— меры, направленные на противодействие легализации доходов, полученных преступным путем;

— операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю;

— виды организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом;

— обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом;

— порядок организации деятельности по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;

— порядок осуществления международного сотрудничества в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем;

— полномочия федерального органа исполнительной власти, принимающего меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов;

— ответственность за нарушение Закона о противодействии легализации доходов.